להבדיל מקרן פנסיה או קופות גמל, קרנות השתלמות אלה הם מכשירי חסכון לטווח קצר עד בינוני, וככלל אינן משמשות לצורך חסכון פנסיוני לטווח ארוך. קרנות השתלמות נחלקות לכמה סוגים של קרנות • קרנות השתלמות לשכירים
• קרנות השתלמות לעצמאיים
• קרנות השתלמות למורים
• קרנות השתלמות לחברי קיבוצים קרן השתלמות- למה כדאי להשקיע ?קרנות השתלמות אלה הם אפיקי חסכון משתלמים במיוחד, שכן כל ההפקדות אשר מועברות לטובת קרנות השתלמות נהנות מפטור ממס וכך גם הכספים אשר נמשכים מהקרן ייהנו מפטור ממס עד גבולות התקרה. הפקדות של קרנות השתלמות לשכירים מכילות רכיב אותו משלם השכיר, אשר עומד בדרך כלל על גובה של שניים וחצי אחוזים משכרו, בעוד שהמעסיק מפריש לטובתו עד שבעה וחצי אחוזים מגובה השכר, כאשר לצורך הטבות המס גובה המשכורת צריכה לא לעלות על סכום של כ- חמישה עשר אלף שקלים. כמובן שגובה ההפרשה לטובת קרנות השתלמות יכולה להיות נמוכה יותר, אך זהו האחוז המקובל והאפקטיבי ביותר מבחינת ניצול הטבת המס. קרנות השתלמות-במה כדאי להשקיע ?להבדיל מתוכניות הפנסיה השונות, הרי שהפרשה לקרנות השתלמות היא לא בגדר חובה מבחינת המעסיק, ומדובר בהטבה או הסדר שאליו מגיעים שני הצדדים- העובד והמעביד. במידה ואכן ישנה הסכמה על הפרשה לקרן השתלמות, הרי שבחירתה של הקרן נמצאת בידיו הבלעדיות של העובד. כיום פועלות במדינת ישראל למעלה מ- 50 קרנות השתלמות שונות, ביניהם קרנות השתלמות של איגודים מקצועיים, קרנות של בנקים, קרנות של בתי השקעות וכן הלאה. את הבחירה של קרן ההשתלמות עושה העובד, וכמו כן, לרשותו עומדת האפשרות להחליף קרן השתלמות בכל שלב שבו ירצה, תוך שמירה על הזכויות שנצברו לטובתו בגין הוותק בקרן. קרנות השתלמות- במה כדאי לבחור?במידה ויש הסכמה עם המעסיק על הפרשה לטובת קרנות השתלמות, הרי שיש לבחור בקרן השתלמות ספציפית, והבחירה יכולה להיות לא פשוטה שכן ישנן כל כך הרבה קרנות השתלמות לבחור מהן. הבחירה של קרן השתלמות תעשה על בסיס פרמטרים שונים אשר יאפשרו למדוד את הקרן ולבצע השוואה בין הקרנות האחרות. כמו ביתר המוצרים הפיננסיים, אחד הפרמטרים החשובים ביותר לצורך קביעת מצבה של הקרן הוא גובה הביצועים שלה בשנים קודמות, בייחוד לאור ההישגים של יתר הקרנות בשוק. בנוסף, חשוב לבדוק מהי מדיניות ההשקעה של הקרן ושל מנהליה ומהי מידת הסיכון אותה הם לוקחים בעת השקעותיהם. כמובן שיש לתת דגש גם על גובה העמלות ודמי הניהול שתצטרכו לשלם בעד הקרן. חשוב לזכור שהזכות אשר עומדת לטובת השכיר שבהחלפת הקרן היא זכות שכדאי לנצל ומומלץ לבחון מעת לעת את ביצועי הקרן ומצבה, כך שבמידה ואינה תואמת את הציפיות והדרישות ניתן יהיה להחליף קרן בלי בעיה.
|
